Analyse du processus d’octroi de crédit aux entreprises

Cas BMCE BANK
Lorsqu’une entreprise opte pour le crédit bancaire auprès de BMCE BANK, elle doit, dans un premier temps, exprimer son besoin auprès de son agence. Cette expression se matérialise par une demande de crédit qui servira plus tard d’une base sur laquelle les dirigeants constitueront un dossier de crédit. L’entreprise enquestion devra remplir un certain nombre de conditions et sera amenée à fournir les documents requis par sa banque.
Ainsi, la présente partie portera sur une analyse du processus d’octroi de crédit, à partir de l’expression du besoin au niveau de l’agence, jusqu’à l’étude du dossier et l’appréciation du risque au niveau de la DGGR.
De prime à bord, tout dossier de crédit auprès de la BMCE BANK doitcontenir les éléments suivants :
Ø Une première page où est indiqué le numéro de dossier, le numéro de compte du client, son identifiant, l’objet de la demande et la partie réservée aux approbations
Ø Une deuxième page où figure une identification détaillée du client ainsi que les anciennes lignes de crédits accordés et les lignes objet de la demande
Ø Une page de garantie
Ø La répartition ducapital
Ø Une synthèse du diagnostic financier relevant les points forts et les points faibles de la situation financière du client
Ø Le bilan avec mention du fond de roulement ; du BFR et de l’actif net
Ø Les soldes intermédiaires de gestion
Ø Les ratios d’analyse financière utilisés
Ø La relation du client avec BMCE BANK et la situation de son compte bancaire à la date de la demande ducrédit. Cette relation se matérialise par le mouvement du compte client, c’est à dire l’ensemble des opérations d’entrée et de sortie des flux au niveau du compte, et le chiffre d’affaire c’est à dire l’ensemble des recettes réalisées par l’entreprise étudiée.
Ø Une dernière page du dossier concerne les observations rédigées au niveau de l’agence avec avis favorable ou défavorable.
1- Identificationdes clients :
Lors de l’octroi de crédit, le client doit fournir des informations complètes, nécessaires pour son identification auprès de sa banque. Ces informations concernent :
o La dénomination sociale de l’entreprise
o La forme juridique
o La date de création
o Le capital social
o L’activité de l’entreprise
o L’adresse
o Le numéro de compte ouvert auprès de la BMCE BANK et sa dated’ouverture
o Le groupe auquel appartient l’entreprise si elle fait partie d’un groupement d’intérêt économique
o La nomenclature qui est la désignation de l’entreprise chez BANK AL
o MAGHRIB
o Les noms des dirigeants et la répartition du capital.
o Rattachement hiérarchique de la relation
Afin de répondre aux exigences bâloises (Voir Partie II concernant les apports Bâle II) et pour mieux gérerle processus d’octroi de crédit en amont, la BMCE BANK a prévu dans le dossier de crédit, un champ pour des informations complémentaires concernant :
Position/ Limites sectorielles : BMCE BANK a prévu, dans le cadre de la nouvelle réglementation, des limites afin de s’orienter vers une composition optimale du portefeuille par secteur d’activité, tenant compte des sinistralités sectorielles,
-Limites/Coefficient de division de risque : c’est le rapport maximum que les établissements de crédit sont tenus de respecter en permanence entre le total des risques encourus sur un même bénéficiaire et leurs fonds propres nets,
– Consommation en Fonds Propres
– Profitabilité Relation
– Client Target Market
– Risk Rating : c’est une note attribuée au client qui indique son niveau de risque enprenant en considération des facteurs quantitatifs (rentabilité, liquidité, endettement…) et qualitatifs (secteur d’activité, relation avec la banque…)
– Client contentieux ou non
2- Les engagements:
La BMCE BANK offre à ses clients-entreprises deux types d’engagements de crédit :
• Crédit de fonctionnement,
• Crédit d’investissement.
L’identification de la ligne à demander est faite…